Piloter la masse salariale et les coûts RH : analyser et budgéter la masse salariale, mesurer ses variations, construire un bilan social et produire les analyses attendues par la direction. Une formation chiffrée, à la croisée des RH et de la finance.
Objectifs
- Situer le rôle du contrôle de gestion sociale
- Analyser la structure de la masse salariale
- Budgéter et suivre la masse salariale
- Mesurer les effets (effectif, GVT, augmentations)
- Construire et exploiter un bilan social
- Produire des analyses RH fiables
- Dialoguer avec la direction financière
Programme détaillé
Module 1 — Le contrôle de gestion sociale
- Rôle, périmètre et acteurs
- Les données sources (paie, effectifs)
- Fiabiliser ses données
- Le dialogue RH-finance
Module 2 — Analyser la masse salariale
- Structure et composantes
- Effet effectif, effet structure, effet report
- Variations et écarts
- Analyser les glissements
Module 3 — Budgéter et suivre
- Construire le budget de masse salariale
- Simuler l’impact des décisions (augmentations, recrutements)
- Suivre les écarts
- Alerter et ajuster
Module 4 — Le bilan social
- Contenu et construction
- Indicateurs clés
- Exploiter le bilan pour décider
- Communiquer les résultats
Méthodologie pédagogique
Pédagogie active et orientée terrain : apports structurés, exercices appliqués à vos cas réels, études de cas et mises en situation. Chaque participant repart avec un support complet et un plan d'action personnalisé. Les acquis sont évalués en fin de session et une attestation de formation est remise.
Profil de l'intervenant
Consultant en contrôle de gestion sociale, double expérience RH et finance.